今までとは少し趣向を変えて・・・
現行のNISAと新設NISAの違いも少し交えつつ、
来年始まるまでの注意点につて書いていきます！

今回のブログ、安藤が担当いたします。

まず現行（～2023.12.31）NISA。
一般、つみたて、ジュニアと３種類でそれぞれ金額と非課税保有期間。
年間投資上限額・合計投資金額、投資対象商品が違います。
何より、一般とつみたての併用は出来ない事となっております。

そして新（2024.1.1～）NISA
成長投資枠とつみたて投資枠、併用も可能です。
保有期間は無期限、年間投資上限は合わせて３６０万。
合計投資金額は１８００万円、投資対象商品は各枠で違います。

今回違いは大まかに記載しております。
本題はここから・・・

今始めた方が良いのか、2024年まで待って始めるほうが良いのか。という点です。
（安藤自身が感じた素朴な疑問です。）
早く始めた場合、非課税枠が１年分増えるので早く始める方が良さそうです。
現行NISA口座を開設されている方は、同じ金融機関で自動的に新NISA口座が開設される予定です。
金融機関を変更したい場合は年単位でしか変更が出来ない為、注意が必要となりそうです。

現行NISAからのロールオーバーが適応されない為、非課税期間が終了した商品から
課税口座へ順次移動となるので注意が必要です。
どういう事かというと・・・もし非課税期間満了時に損失となっていた場合
NISA口座の場合損失の繰り越しが出来ません。
期間満了前にしっかりと損益の現状を確認しておく必要が有ります。
場合によっては満了前に現金化が必要になってくることもあるのではないでしょうか？

まとめです！

現行NISAの最終取引日は2023.12.31です。
年末に向けて、今から取引金融機関へ自動開設となるかの確認。年単位での金融機関の変更。
そして、来年以降に期間満了を迎える現行NISAで運用している投資商品の現状確認と
年末に向けて確認することが多いですが、落とし穴に落ちないように１つずつ確認して進めていきましょう

少し長くなりましたが、今回はこのあたりで。
次回のブログもお楽しみに♪